Finanzplan Kommentar

Gegenüber der letztjährigen Finanzplanung haben sich die finanziellen Perspektiven insbesondere aufgrund der höheren Steuererträge und der von der Stadt prognostizierten weiteren Entwicklung der Steuerkraft aufgehellt.

Der aktuelle Finanzplan weist bei einem unveränderten Steuerfuss von 50% über die kommenden Jahre einen ausgeglichenen Finanzhaushalt aus. Gleichzeitig führt das ausserordentlich hohe Investitionsvolumen zu einem erheblichen Fremdkapitalbedarf. Der Verschuldungsgrad steigt bis 2032 voraussichtlich auf 116.1%. Im vergangenen Jahr erwähnten wir eine mögliche, zusätzliche Steuerfussanpassung. Aufgrund der vorliegenden Steuerkraftprognose der Stadt Kreuzlingen hat sich die Situation dementsprechend verändert, sodass voraussichtlich keine Anpassung nötig sein wird.

Der vorliegende Finanzplan berücksichtigt insbesondere die demografische Entwicklung, die Steuerkraft sowie die konkretisierten Investitionsvorhaben im Bereich der notwendigen Schulraumerweiterungen. Für die Planjahre 2028–2032 wurden folgende Annahmen getroffen:

• Auf hohem Niveau weitgehend stabile Schülerzahlen
• Ein jährlicher Steuerertragszuwachs von 1.0 bis 1.5%
• Eine durchschnittliche Zunahme der Personalkosten um 1.0%
• Eine Teuerung von 1.0% auf den Sachaufwand
• Fremdkapitalzinsen von 1.5 bis 2.0%

Mit der Fertigstellung der Grossprojekte nehmen Abschreibungen und Zinsbelastung weiter zu. Zusätzliche Unsicherheiten ergeben sich aus bevorstehenden Gesetzesanpassungen und kantonalen Vorgaben, die zu weiteren Aufgaben oder Kostenverlagerungen zulasten der Schulgemeinden führen können. Diese möglichen Mehrbelastungen sind im vorliegenden Finanzplan noch nicht berücksichtigt.

Entwicklung des Eigenkapitals

Das freie und zweckgebundene Eigenkapital wird in den kommenden Jahren gezielt für die anstehenden Investitionen eingesetzt. Das zweckgebundene Eigenkapital umfasst insbesondere Reserven für Baufolgekosten und Vorfinanzierungen.

Mit der Realisierung der Projekte Wehrli und Seetal sowie der Sanierung der Villa Louisa werden diese Mittel schrittweise abgebaut. Dadurch nimmt das Eigenkapital bis 2032 weiter ab, liegt jedoch auch am Ende der Planperiode noch innerhalb eines soliden Deckungsbereichs.